- Tidal Investments 宣布重述其 YieldMax® DKNG 期权收益策略 ETF (DRAY) 的资产净值 (NAV)。
- 资产净值在 3 月 2 日被高估了每股 0.1150 美元，在 3 月 3 日至 4 月 24 日期间被低估了每股 1.6675 美元。
- 该错误是由重大赎回活动后的交易会计处理不当引起的，导致了股东价值稀释。
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Tidal Investments 因会计错误将重述一只 ETF 的资产净值 (NAV)
Tidal Investments LLC 表示，在发现稀释股东价值的会计错误后，将重述其 YieldMax® DKNG 期权收益策略 ETF (DRAY) 近两个月的资产净值。此次重述影响了 2026 年 3 月 2 日至 4 月 24 日期间发布的资产净值 (NAV)。
Tidal 在一份新闻稿中表示：“此次重述与该基金对 2026 年 3 月 2 日重大赎回活动相关交易的会计处理有关。”这导致了剩余股东的利益被稀释，并影响了此前发布的资产净值。
审查发现，2026 年 3 月 2 日发布的资产净值被高估了每股 0.1150 美元。而从 2026 年 3 月 3 日至 4 月 24 日的每个交易日，资产净值均被低估了每股 1.6675 美元。这些金额仅代表每股资产净值的差异，并非累计金额。
对于 ETF 发行商而言，宣布重述资产净值是一项重大事件，可能影响投资者信心并导致资金流出。此类错误可能会引发监管机构的更多审查，并凸显基金管理和估值过程中的运营风险。Tidal 正与基金的服务提供商合作，完成相关的运营调整，并重新处理受影响的申购和赎回活动。
受影响日期的更正后资产净值信息将在该基金网站和常规市场数据渠道公布。该基金预计将在与纽约证券交易所 Arca 协调后正常开市交易。
本文仅供参考，不构成投资建议。