Edgen Crypto·Oct 21 2025, 16:22Arch Lending 与 Mark Moss 和 Blockware 合作，推出了 TaxShield，这是一款金融产品，旨在通过对加密货币挖矿硬件的战略投资，利用特定的 IRS 条款，帮助高收入比特币持有者显著减少其美国联邦税负。
Arch Lending 与比特币教育家 Mark Moss 和 Blockware 合作，推出了 TaxShield 产品，旨在通过对挖矿硬件的战略投资，帮助高收入比特币持有者减少美国税负。这项举措利用了 IRS §168(k) 条款，允许在第一年对挖矿设备成本进行全额折旧扣除，同时允许投资者保持其 比特币 (BTC) 敞口。Arch 联合创始人 Himanshu Sahay 和 Dhruv Patel 表示，拥有 100 万美元 应税收入的客户，联邦税负有望减少约 40 万美元。
2025 年 10 月 21 日，超额抵押比特币支持借贷平台 Arch Lending 正式推出了 TaxShield。该产品是与知名比特币教育家 Mark Moss 和提供托管挖矿服务的 Blockware 合作的成果。TaxShield 被构建为一个一站式、完全合规的解决方案，旨在将应缴税款转化为产生收入的比特币挖矿资产。
操作流程涉及几个关键步骤：用户将其现有的 比特币 (BTC) 持有量作为 Arch 超额抵押贷款的抵押品。通过此贷款获得的资金随后用于通过 Blockware 购买和托管比特币挖矿机。这项挖矿设备投资符合美国税法 IRS §168(k) 条款下的 100% 奖励折旧 规定，允许投资者在第一年从其应税收入中扣除设备的全部成本。在此安排中，投资者保持对 BTC 上行空间的充分敞口，挖矿奖励每月直接支付到客户的加密钱包。Arch Lending 在美国监管许可下运营，并得到包括 Galaxy Ventures、Morgan Creek Digital 和 Castle Island Ventures 在内的公司的支持。Blockware Solutions 成立于 2017 年，专注于区块链基础设施，包括硬件销售和安全数据中心托管。
TaxShield 通过将传统税负分解为资产生成机制，直接解决了高净值 比特币 投资者面临的税收财务负担。核心金融工具是 超额抵押贷款，其中 BTC 作为抵押品，使投资者无需出售其 比特币 持有量即可获取资金。这保留了他们对资产潜在升值的长期敞口。战略性地使用 IRS §168(k) 至关重要，该条款旨在通过允许即时扣除资产购买来激励商业投资，从而减少应税收入。这与仅仅持有 比特币 （收益在出售时需缴纳资本利得税）或传统税损收割策略有显著不同。
该产品旨在使复杂的税务策略变得易于实现。Arch 确保客户资产存储在合格的托管中，不被再抵押，并保持破产隔离，旨在降低交易对手风险。这种方法将 TaxShield 定位为不仅仅是一个避税方案，而是在合规框架内的财富管理和资产复利机制。该策略与某些企业资金策略有相似之处，例如 MicroStrategy 采用的利用企业资本收购 比特币 的策略，尽管 TaxShield 专注于利用不同的金融机制为个人投资者实现税务效率和资产增长。
Arch 推出 TaxShield 对更广泛的 Web3 生态系统和投资者情绪产生了多重影响。它标志着专为高净值 数字资产持有者 量身定制的金融产品的成熟，从简单的托管或交易转向更复杂的、税收高效的投资策略。这一发展可能会增加 比特币 作为富裕个人和家族办公室资产类别的吸引力，他们寻求优化税务状况同时获得或保持 BTC 敞口的方法。
该产品对 IRS §168(k) 的依赖也可能引起人们对现有税法条款及其在 数字资产投资 中的适用性的更多关注。TaxShield 的成功可能树立一个先例，鼓励开发类似的创新金融产品，将传统税收规划与 加密货币 投资相结合，从而可能进一步推动 比特币挖矿硬件和服务 的采用。然而，此类税收优化策略的长期监管审查，特别是在不断发展的 数字资产监管 格局中，仍然是市场参与者需要关注的一个因素。该产品通过增加对硬件和托管服务的需求，间接支持了 比特币挖矿行业，从而有助于网络的去中心化和安全性。
