配偶福利上限50%：64歲者的三種申領路徑

一名64歲加州教師正面臨視同申領規則的約束，該規則阻擋了過去「先領配偶福利、日後再轉換」的舊策略，因此她必須在配偶福利與自身退休福利之間做出抉擇。

這名64歲的加州教師無法現在領取配偶社會安全福利，然後在70歲時再轉為領取自己較高的福利，因為視同申領規則將任何申請視為同時申領兩種福利。

「如果你同時符合配偶福利和退休福利的資格，你就受到社會安全的『視同申領』規則約束：當你申請社會安全福利時，你被視為同時申領兩種福利，並將獲得其中金額較高者，」AARP資深撰稿人安迪·馬科維茨表示。

馬科維茨指出，過去允許已婚人士在延後自身申領的同時領取配偶福利的「限縮申請」操作，已於2015年的立法中逐步淘汰，並於2024年初全面終止。只有1954年1月2日前出生的人（如今均已至少70歲）被納入豁免範圍。該讀者出生於此截止日期之後，無法使用此策略。

這項決定牽涉真金白銀。配偶福利在讀者67歲的完全退休年齡後停止增長，而她自己福利則在70歲前每年累積約8%的延遲退休積分。2026年收入測試對低於FRA者，超過24,480美元部分每賺2美元扣1美元，這可能在她仍在教學期間申領時，減少其實際領取的金額。

社會安全公平法案改變了計算方式

2025年1月通過的社會安全公平法案廢除了「意外消減條款」（WEP）和「政府退休金抵銷條款」（GPO），這兩項條款此前會削減那些在未納入社會安全體系的職位上領取退休金的公部門員工的社會安全福利。該讀者的CalSTRS退休金——她是在南加州某學區任教第四年時開始繳納——不再觸發這些削減。

她的福利仍基於其自身納入社會安全體系的收入紀錄。由於擁有超過30年的私營部門和大學工作經歷，她自己的福利很可能高於配偶福利的金額。但這並非保證：配偶福利上限為其丈夫基本保險金額的50%，社會安全只支付較高者，而非兩者兼得。

三種申領路徑，三種不同結果

讀者有三種選擇，每種都有截然不同的財務後果。

現在64歲申領。 她的福利因在FRA之前申領而永久減額，收入測試還可能在她繼續教學期間進一步扣留付款。只有當她需要立即收入時，此選項才合理。

等到67歲（FRA）。 她領取自己的退休福利，如果其丈夫FRA福利的50%高於她自己的福利，另外加領「配偶超額部分」。配偶福利不會超過FRA後仍增長——等待申領配偶福利不會像等待自己的福利那樣獲得延遲退休積分加成。

等到70歲。 她自己的福利從67歲到70歲每年以約8%的延遲退休積分增長，可能超過她在67歲時可獲得的50%配偶福利。如果她在70歲時自身的福利超過配偶福利上限，此路徑最有利。

視同申領規則仍保留兩項例外：在照顧未滿16歲子女或殘障子女期間領取配偶福利者，以及有資格領取社會安全殘障給付者。這兩項均不適用於該讀者的情況。

實際做法是壓力測試三個數字：她在64歲、67歲和70歲時的預估福利，並分別計算其丈夫FRA福利的50%。收費制的認證理財規劃師可以模擬各項取捨，包括她目前的教師薪資如何與收入測試相互作用。社會安全規則和收入測試門檻會定期變更，因此讀者在做出申領決定前，應根據社會安全管理局最新的官方指引核對當前數字。

本文僅供參考，不構成投資建議。