退休族遷居恐花6萬美元 稅務節省幅度收窄

聯邦稅法改革縮小了高稅州與免稅州之間的差距，使退休族面臨6萬美元的一次性搬遷成本，而每年僅能節省約6,000美元——意即需要十年才能打平。

「如果搬家每年省6,000美元，但要花6萬美元才能完成，那光是要打平就需要十年。」Fuchs Financial創辦人、擁有超過20年經驗的認證理財規劃師班·福克斯（Ben Fuchs）表示。

福克斯會為客戶模擬一對假設夫妻的案例：從IRA帳戶提領9萬美元、社會安全金4.5萬美元、投資收入2萬美元。遷往佛羅里達、德州、田納西或內華達等免稅州，每年可節省數千美元，但房地產仲介費、成交費用、搬家費用、掛牌前的維修費、臨時住宿以及新居傢俱添購等，總開銷可達數萬美元。

近期聯邦立法進一步改變了這項計算。州與地方稅扣除額的上限提高、符合資格的較年長納稅人享有新的額外扣除額、以及每人約1,500萬美元的永久性聯邦遺產稅免稅額，都降低了許多退休家庭的聯邦稅負——縮小了留在原地與搬遷之間的差距。福克斯表示，他現在會在規劃流程的早期就進行這項比較，因為客戶兩、三年前獲得的答案，如今可能已不再成立。

6萬美元的損益兩平數學

福克斯指出，客戶往往只關注每年的節省金額，卻忽略了這筆一次性帳單。除了顯而易見的開支外，退休族還必須考慮重新建立醫療與專業人脈網絡的成本。他見過客戶花了大半年的時間，只為找到一位與原本同樣信任的心臟科醫師或遺產律師——這段尋找過程即使從未出現在試算表上，依然承擔著無形的成本。

非財務性的成本更難以量化。為了天氣而南遷的客戶，往往開始頻繁飛回老家參加生日聚會、孫輩的球賽，以及他們沒預料到會錯過的週日家庭聚餐。機票與飯店帳單不斷攀升，有些人最終甚至完全搬回原居地。原本留下來的理財顧問、報稅人員、遺產律師、保險經紀人和醫師，代表著一種連續性——這是到了新州第一天就無法用金錢買到的。

無需打包一隻箱子的替代方案

福克斯表示，他經常透過以下方式幫助客戶降低稅負：在低收入年度進行Roth轉換、協調退休帳戶提領、管理最低分配額（RMD）、稅務效率投資、慈善捐贈，以及更明智地安排社會安全金請領時機。如果操作得當，這些策略可以在讓客戶完全留在原地的同時，產生可觀的節省效果。

對某些人來說，搬遷仍然是有意義的選擇。家庭成員已分散各地、醫療需求在別處容易滿足、或住房成本更符合自身目標的客戶，可能會發現搬遷是正確的決定。福克斯表示，兩者的差別在於，這些客戶事先算清楚了數字——計算每個稅務年度後的實際節省金額、總搬遷成本、損益兩平時間表、預期返鄉探親的交通費用，以及更好的稅務規劃是否能達到類似效果，而毋須打包任何一只箱子。

「退休不是要尋找稅率最低的州，」福克斯表示。「而是要建立一個未來十年你都不會後悔的生活。」

本文僅供資訊參考，不構成投資、稅務或法律建議。稅務數據反映截至2026年8月可取得的資訊；讀者應對照最新的官方公告進行核實。