德拉瓦州退休人口激增居全美之首 稅務優勢成關鍵

自2020年以來，德拉瓦州65歲以上人口成長23%，為全美最快，退休族正重新評估僅看所得稅之外的整體稅務負擔。

德拉瓦州65歲以上人口自2020年以來成長23%，增速居全美之冠。來自東北部高稅負州份的退休族，正在權衡財產稅、銷售稅與所得稅，與佛羅里達州無所得稅的吸引力之間的利弊。

「每個人都想成為最後一個搬來這裡的人，」在蘇塞克斯郡長大的財務規劃師小布拉德·崔維斯（Brad Travis Jr.）表示。他指出，來自紐澤西州的「財產稅難民」，財產稅負可從1.8萬美元降至約1,500美元。

人口普查估算顯示，蘇塞克斯郡的中位年齡升至53.2歲，比全國平均值高出近14歲，且自2015年以來上升了5歲。美國國稅局（IRS）2022年的遷徙數據顯示，移入該地區的家庭年收入超過13.6萬美元，而既有居民則低於9.2萬美元。該郡自2020年以來新增約4萬居民，成長率達17%，約為全國平均的5倍。

人口湧入已對當地基礎設施造成壓力——學校正在安裝模組化教室，居民反映醫療預約須等候數月之久——即便如此，德拉瓦州的稅制結構仍能帶來可觀的節省。根據2026年稅務基金會（Tax Foundation）數據，擁有50萬美元房產的退休族，在德拉瓦州的非所得稅支出每年可比佛州節省約4,100美元。

搬遷背後的稅務算計

德拉瓦州課徵2.2%至6.6%的累進式州所得稅，但退休族很少就其全部收入繳稅。該州豁免社會安全福利金的課稅，並允許60歲及以上居民每人最高排除1.25萬美元的合格退休金與養老收入——包括IRA與401(k)提款、股息、資本利得、利息及淨租金收入。若夫妻雙方均年滿60歲，合計最高可排除2.5萬美元。

此外，根據2026年稅務基金會數據，該州無銷售稅，有效財產稅率約為0.54%，而佛州為0.78%。以50萬美元的房產計算，德拉瓦州每年財產稅約為2,700美元，佛州則約為3,900美元。房屋保險方面，德拉瓦州50萬美元房屋保障的年均保費約為1,900美元，佛州約為3,400美元。若每年有2萬美元的應稅消費，佛州7.02%的平均州及地方綜合銷售稅每年將增加約1,400美元——而德拉瓦州居民完全無此負擔。

上述數字顯示，在考量各家庭個別的所得稅負之前，德拉瓦州在非所得稅成本上每年約有4,100美元的差距優勢。佛州缺乏州所得稅仍是其吸引力所在，但德拉瓦州的退休收入排除規定以及無銷售稅的制度，已大幅縮小兩者對許多退休族的差距。

成長壓力波及學校與醫療

人口激增已造成多個壓力點。蘇塞克斯郡的學校正安裝模組化教室以容納不斷增加的學生人數——這顯示遷入人口不僅限於退休族。醫療服務取得亦趨緊張。79歲的前德拉瓦大學教授喬·皮卡（Joe Pika）四年前遷居該區，他向彭博表示，自己等了九個月才排到大腸鏡檢查、十八個月才排到牙科就診，並曾開車40英里去看皮膚科醫生。

德拉瓦州的醫療基礎設施正在擴建以因應需求。比碧醫療系統（Beebe Healthcare）在路易斯經營一座210床的醫療中心，克里斯蒂安娜照護體系（ChristianaCare）則擴大了在雷霍伯斯海灘與米爾福德的初級照護及銀髮族服務。但成長速度已超出規劃，皮卡形容伴隨該郡擴張而來的種種問題，凸顯了「規劃嚴重不足」。

泛美退休研究中心（Transamerica Center for Retirement Studies）2025年調查發現，可負擔的生活成本是退休族最重視的考量，佔65%；其次為親近家人與朋友，佔61%；以及獲取優質醫療服務，佔49%。德拉瓦州的濱海社區鄰近東北走廊——相較於佛州，對於想留在子女與孫輩附近的退休族而言，這是一大優勢。本文所引用的稅率與成本數據反映2026年的資料；退休族在做出搬遷決定前，應核對官方最新公告。

本文僅供資訊參考，不構成專業建議。