66%美國人預期繼承遺產，但鮮少做好稅務規劃

未來二十年，嬰兒潮世代將傳承全國超過一半的財富——而多數繼承人尚未準備好管理這筆資產。

根據Choice Mutual的調查，66%的美國人預期從父母那裡獲得遺產，或已經收到遺產，但多數受益人尚未準備好管理隨之而來的一筆意外之財所帶來的資產、稅務與決策。

「我所見過最成功的遺產繼承案例，來自那些優先進行這些對話的家庭，」Drake & Associates創辦人暨執行長東尼·德雷克（Tony Drake）表示。德雷克是威斯康辛州沃克夏市的認證理財規劃師，為家庭提供退休與遺產規劃建議。

這波財富轉移橫跨二十年，55歲以上的美國人——主要是嬰兒潮世代——擁有全國超過一半的財富。根據美國國稅局（IRS），從已故者繼承的現金不被視為受益人的應稅所得。在大多數情況下，繼承的財產在接受時不需課稅，但後續的財產稅、保險和維護費用仍然適用，且若財產在出售前大幅增值，可能觸發資本利得稅。

風險極高：未做好準備的受益人可能會因糟糕的財務決策或可避免的稅務而損失大部分資金。聯邦遺產稅免稅額目前約為每人1,400萬美元，但隨著2017年稅法於2025年底到期，免稅額將回落至約一半的水準，這一變化可能使更多遺產落入課稅範圍。

在悲傷來臨前展開對話

預計數兆美元將易手，但最大的問題之一並非金錢本身，而是受益人尚未準備好管理所收到的資產。提前討論規劃，能讓家庭成員清楚知道自己將獲得多少，以及可能面臨哪些稅務。從未在親人過世前討論遺產的受益人，可能在悲傷之際做出重要決定。及早提出這個話題，能讓他們在情緒接管之前有時間規劃，降低衝動消費的可能性。

意外之財是長期資產，而非揮霍之用

突如其來的財富往往誘使受贈者購買更大的房子、更昂貴的車子，或來一場奢華假期。這些夢想中的物品伴隨著持續性的成本——稅務、保險和維護費——在最初購買之後仍長期存在。將遺產視為長期投資而非一次性的揮霍，有助於提供多年財務保障。償還債務或建立緊急基金，比購買最終會貶值的資產更能帶來持久的價值。

稅務取決於你所繼承的內容

遺產的稅務處理方式因資產類型和所在地而異。根據美國國稅局，從已故者傳承下來的現金不被視為受益人的應稅所得。在大多數情況下，繼承的財產在接受時不需課稅，但使用方式決定了哪些扣除額適用：持續的財產稅、保險和維護費用；若財產在出售前價值大幅上升則產生資本利得稅；以及個人使用、投資使用或租賃使用是否會改變你可申請的扣除額。大多數人並不充分了解遺產交接時會觸發哪些流程，因此在簽署任何文件之前與財務專業人士合作非常重要。稅法隨時變動，在做決定前，請務必以美國國稅局的官方公告核對最新數據。

在需要之前先組建團隊

一筆龐大的遺產可能改變人生，也可能令人不知所措，帶來受贈者從未經歷過的財務決策。值得信賴的財務顧問、稅務專業人士或遺產律師，可以幫助所有相關人士避免代價高昂的錯誤，並制定符合其目標的策略。身邊有對的人，可能就是享受遺產與眼睜睜看著它消失的關鍵差異。

「財富大轉移」並非富人專屬——66%的美國人都受到影響。提前規劃、避免衝動消費、了解稅務處理方式，並組建專業團隊的家庭，遠更有可能將財富傳承給下一代。隨著聯邦遺產稅免稅額預計在2025年底縮減，規劃的窗口正在收窄。

本文僅供參考，不構成投資建議。