Yeni Hesaplar, 3.07 Milyon Dolarlık Vergisiz Birikime Giden Yolu Açıyor
'Trump hesabı' olarak bilinen yeni bir vergi avantajlı tasarruf aracı, nesiller arası servet transferi için güçlü bir mekanizma oluşturarak, bir çocuğun emeklilik fonunun vergisiz olarak 3 milyon doların üzerine çıkmasını sağlayabilir. 2026 yazında kullanıma sunulacak olan bu plana göre, ebeveynler 18 yıl boyunca yıllık 5.000 dolar katkıda bulunabilirler. Hesap vergi ertelenmiş olarak büyürken, en güçlü strateji, çocuğun düşük gelirli olduğu yıllarda bakiyeyi bir Roth IRA'ya dönüştürmeyi içeriyor.
Yıllık %7 getiri oranı, başlangıçta 1.000 dolarlık devlet başlangıç katkısı ve ebeveynlerin düzenli yıllık 5.000 dolarlık katkıları varsayıldığında, çocuğun 24 yaşına geldiğinde hesapta 278.047 dolar bulunabilir. Bu miktarı o yaşta bir Roth IRA'ya dönüştürmek – ebeveynlerin tahmini 43.550 dolarlık vergi faturasını karşılamasıyla – fonların tamamen vergisiz olarak birikmesini sağlayacaktır. 59 buçuk yaşına gelindiğinde, hesabın değeri 3.07 milyon dolara ulaşabilir ve tüm çekimler vergiden muaf olur.
Hazine Kuralları Kesinleştirirken 4 Milyon Çocuk Kaydoldu
Programın 5 Temmuz 2026'daki lansmanı öncesinde, ABD Hazine Bakanlığı ve IRS, operasyonel mekanizmaları açıklığa kavuşturan taslak kuralları yayınladı. Mart ayının ortası itibarıyla yaklaşık dört milyon çocuk hesaplara kaydolmuş durumda. Önemli bir teşvik, 1 Ocak 2025 ile 31 Aralık 2028 tarihleri arasında doğan uygun çocuklara bir kerelik 1.000 dolarlık federal katkıdır. Bir çocuğu kaydetmek ve başlangıç parasını talep etmek için, bir ebeveyn veya vasi, vergi beyannamesi ile birlikte veya özel bir hükümet portalı aracılığıyla Form 4547'yi doldurmalıdır.
Yönetmelikler katı yatırım parametreleri getiriyor. Çocuk 18 yaşına gelene kadar, fonlar ağırlıklı olarak ABD hisse senetlerini izleyen düşük maliyetli endeks fonlarına veya ETF'lere yatırılmalıdır ve varlıkların en az %90'ı Amerikan şirketlerinde olmalıdır. Ayrıca, bu fonlar %0,1'den daha yüksek bir gider oranı talep edemez. Bu yapı, uzun vadeli, düşük maliyetli piyasa maruziyetini teşvik ederken basitleştirilmiş yönetim için mevcut IRA altyapısından yararlanmak üzere tasarlanmıştır.
Uzmanlar, Esnek Olmayan Çekim Kurallarına Karşı Değeri Tartışıyor
Önemli yukarı yönlü potansiyele rağmen, finans uzmanları bu hesapların mevcut seçeneklere kıyasla genel faydası konusunda ikiye bölünmüş durumda. Kişisel finans uzmanı Dave Ramsey de dahil olmak üzere eleştirmenler, hesapların esneksizliğini işaret ederek bunları 'siyasi bir numara' olarak nitelendiriyor. Fonlar genellikle 18 yaşına kadar kilitlenir ve 59 buçuk yaşından önce yapılan uygun olmayan çekimler, geleneksel bir IRA'ya benzer şekilde hem gelir vergisi hem de %10 ceza gerektirir.
Finansal danışmanlar, bu hesapların ancak 529 üniversite tasarruf planları ve velayet Roth IRA'ları gibi daha esnek araçlara katkılar maksimize edildikten sonra finanse edilmesi gerektiği konusunda uyarıyorlar; bunlar sırasıyla eğitim için vergisiz çekimler veya emeklilikte vergisiz büyüme ve çekimler sunar. Ayrıca, Trump hesaplarına yapılan katkılar yıllık hediye vergisi muafiyetinden yararlanamaz ve bağışçıların her katkı için Form 709 hediye vergisi beyannamesi doldurmasını gerektirir. Bu idari yük ve hesapların kısıtlayıcı doğası, birçok planlayıcının ailelerin 1.000 dolarlık devlet hibesini güvence altına almak için bunları açmasını ancak önce diğer tasarruf hedeflerine öncelik vermesini önermesine yol açıyor.
Edgen Stock·Mar 26 2026, 04:42