2025년부터 미국 암호화폐 투자자들은 더욱 까다로운 세금 환경에 직면하게 됩니다. 미국 국세청(IRS)의 새로운 규정은 지갑별 보고 방식을 도입하여 세금 최적화 전략을 줄이고 규정 준수 부담을 가중시킬 것입니다.
2025년 과세 연도부터 미국 암호화폐 투자자들은 자본 이득 및 손실 보고 방식의 중대한 변화에 적응해야 합니다. 세무 전문가 로라 월터(Laura Walter)의 분석에 따르면, 미국 국세청(IRS)은 세금 전략을 근본적으로 변경하는 지갑별 회계 방식을 시행할 예정입니다. 이 새로운 규정은 투자자들이 모든 지갑에 걸쳐 암호화폐 보유 자산을 통합하는 것을 방지합니다. 결과적으로, 통합된 자산 풀에서 가장 높은 비용의 코인을 먼저 판매하는(HIFO) 것과 같은 인기 있는 세금 최소화 전략은 더 이상 효과적이지 않을 것입니다. 투자자들은 각 디지털 지갑에 대해 개별적으로 세금 기준을 계산해야 하며, 이는 유연성을 크게 줄이고 세금 준비의 복잡성을 증가시키는 변화입니다.
향후 규정은 프라이버시를 강화하는 암호화폐 사용에도 그림자를 드리웁니다. 월터는 프라이버시 코인과 관련된 거래가 세무 감사를 상당히 복잡하게 만들 것이라고 강조했습니다. 거래 추적을 모호하게 하는 이러한 코인의 본질적인 특성은 IRS에게 '위험 신호'가 되어 더 심층적인 조사를 유발할 가능성이 높습니다. 이는 이러한 자산을 거래하거나 보유하는 미국 개인에게 더 높은 위험 환경을 조성합니다. 이러한 새로운 규정의 결합된 효과는 수백만 명의 암호화폐 투자자에게 더 무거운 규정 준수 부담을 안겨주며, 2025년 세금 신고 시즌이 시작되기 전에 더 전문적인 회계 서비스와 포트폴리오 보유 자산에 대한 전략적 재평가를 요구할 수 있습니다.