Cục Thuế Quốc gia Hàn Quốc nhắm mục tiêu ví lạnh trong chiến lược thu giữ tiền điện tử mở rộng

Tóm tắt điều hành

Cục Thuế Quốc gia Hàn Quốc (NTS) đã công bố sự leo thang trong chiến lược thực thi thuế của mình, bao gồm việc khám xét nhà và tịch thu các thiết bị ví lạnh từ những cá nhân bị nghi ngờ che giấu tài sản tiền điện tử. Động thái này diễn ra sau khi NTS đã thanh lý thành công hơn 108 triệu đô la tiền điện tử từ hơn 14.000 người nợ thuế trong bốn năm qua. Sáng kiến này trùng hợp với sự gia tăng đáng kể trong việc chấp nhận tiền điện tử ở Hàn Quốc, nơi số lượng nhà đầu tư đạt gần 11 triệu vào tháng 6, tăng 800% kể từ năm 2020. Đồng thời, các báo cáo giao dịch đáng ngờ (STR) đạt mức cao kỷ lục vào năm 2025, cho thấy hoạt động gia tăng trong lĩnh vực này đòi hỏi sự giám sát quy định chặt chẽ hơn.

Chi tiết sự kiện

Cục Thuế Quốc gia (NTS) đã vạch ra ý định khám xét nhà và tịch thu ổ cứng cũng như thiết bị ví lạnh từ những người nợ thuế. Hành động này dựa trên nghi ngờ rằng các cá nhân đang tích cực che giấu tài sản tiền điện tử ngoại tuyến để tránh các nghĩa vụ thuế. Người phát ngôn của NTS xác nhận rằng các chương trình theo dõi tiền điện tử đang được sử dụng để phân tích lịch sử giao dịch, và bất kỳ dấu hiệu nào của việc che giấu ngoại tuyến sẽ kích hoạt các biện pháp thực thi mở rộng. Khung pháp lý cho các hành động này bắt nguồn từ Đạo luật Thu thuế Quốc gia của đất nước, đạo luật này trao quyền cho NTS yêu cầu thông tin tài khoản từ các sàn giao dịch địa phương, đóng băng tài khoản và thanh lý tài sản theo giá thị trường để bù đắp các khoản thuế chưa thanh toán.

Kể từ năm 2021, khi NTS lần đầu tiên bắt đầu nhắm mục tiêu vào những người trốn thuế tiền điện tử, khoảng 50 triệu đô la đã bị tịch thu từ 5.700 nghi phạm. Nỗ lực tăng tốc này đã dẫn đến việc thu giữ và thanh lý hơn 108 triệu đô la tiền điện tử từ hơn 14.000 cá nhân trong bốn năm qua. Ví lạnh, được đặc trưng bởi việc chúng bị ngắt kết nối khỏi internet, là một phương pháp lưu trữ tăng cường bảo mật chống lại việc hack từ xa nhưng hiện được NTS xác định là một phương tiện che giấu tài sản, gây ra thách thức cho việc thu thuế.

Ảnh hưởng thị trường

Chiến lược thực thi mạnh mẽ của NTS mang lại những tác động đáng kể cho thị trường tiền điện tử, đặc biệt liên quan đến quyền riêng tư và thực hành tự quản lý. Việc nhắm mục tiêu vào ví lạnh, vốn được coi là giải pháp lưu trữ an toàn và riêng tư, gây ra sự không chắc chắn về mức độ can thiệp của chính phủ vào việc nắm giữ tài sản kỹ thuật số cá nhân. Điều này có thể tạo ra tâm lý tiêu cực trong số những người dùng ưu tiên quyền riêng tư, có khả năng ngăn cản việc sử dụng các giải pháp tự quản lý để ủng hộ các nền tảng được quản lý.

Sự gia tăng các báo cáo giao dịch đáng ngờ (STR) càng làm nổi bật sự giám sát quy định chặt chẽ hơn. Dữ liệu từ Đơn vị Tình báo Tài chính (FIU) cho thấy các nhà cung cấp dịch vụ tài sản ảo (VASP) ở Hàn Quốc đã nộp 36.684 STR từ tháng 1 đến tháng 8 năm 2025, vượt qua tổng số của năm 2023 và 2024. Một phần đáng kể các giao dịch bị gắn cờ này được cho là do "hwanchigi," hay chuyển tiền ngoại hối bất hợp pháp, trong đó tiền thu được từ tội phạm được chuyển đổi thành tiền điện tử thông qua các nền tảng nước ngoài, chuyển đến các sàn giao dịch trong nước và sau đó được rút ra bằng won.

Để đối phó với việc thực thi trong nước tăng cường, dữ liệu từ Dịch vụ Giám sát Tài chính (FSS) trong nửa đầu năm 2025 cho thấy việc chuyển 78,9 nghìn tỷ won (55,6 tỷ đô la) tiền điện tử từ các sàn giao dịch trong nước sang các công ty hoặc ví cá nhân ở nước ngoài. Dòng tiền chảy ra này cho thấy sự thay đổi hành vi của các nhà giao dịch tiền điện tử Hàn Quốc, với số lượng ngày càng tăng lựa chọn các giải pháp thay thế nước ngoài hoặc phi tập trung để tránh áp lực quy định trong nước và tầm với mở rộng của NTS.

Bối cảnh rộng hơn

Lập trường quyết đoán của Hàn Quốc về việc trốn thuế tiền điện tử thiết lập một tiền lệ quan trọng về cách các quốc gia khác có thể tiếp cận thách thức quản lý các tài sản kỹ thuật số tự quản lý. Động thái này nhấn mạnh một xu hướng toàn cầu về sự giám sát quy định ngày càng tăng đối với thị trường tiền điện tử, được thúc đẩy bởi những lo ngại về trốn thuế, rửa tiền và tài trợ bất hợp pháp.

Tuy nhiên, NTS đối mặt với những hạn chế, đặc biệt liên quan đến tài sản được giữ trên các nền tảng ở nước ngoài. Mặc dù các hiệp ước hợp tác quốc tế, chẳng hạn như Hiệp định Hợp tác Quản lý Thuế Đa phương, tồn tại giữa 74 quốc gia, nhưng các khu vực pháp lý chính như Hoa Kỳ, Trung Quốc và Nga không được bao gồm. Khoảng cách quy định này tạo ra một thách thức đối với việc thực thi toàn diện, vì tài sản được chuyển đến các sàn giao dịch ở các quốc gia không tham gia này có thể phần lớn nằm ngoài tầm với tức thì của các nhà chức trách Hàn Quốc.

Việc nhấn mạnh vào việc ủy quyền tư pháp cho việc tịch thu tài sản và khả năng xảy ra các thách thức pháp lý, bao gồm các kiến nghị để loại bỏ bằng chứng thu được thông qua khám xét, cũng làm nổi bật bối cảnh pháp lý đang phát triển xung quanh tài sản kỹ thuật số. Khi các chính phủ trên toàn thế giới vật lộn với việc tích hợp tài sản kỹ thuật số vào các khuôn khổ tài chính và pháp lý hiện có, cách tiếp cận của Hàn Quốc trong việc nhắm mục tiêu vào ví lạnh đóng vai trò là một nghiên cứu điển hình quan trọng trong những nỗ lực liên tục để cân bằng quy định tài chính với quyền riêng tư cá nhân và quyền tài sản trong thời đại kỹ thuật số.