Tidal Investments LLC declaró que reexpresará los valores liquidativos de su YieldMax® DKNG Option Income Strategy ETF (DRAY) para un período de casi dos meses tras descubrir un error contable que diluyó el valor para los accionistas. La reexpresión afecta a los NAV publicados entre el 2 de marzo y el 24 de abril de 2026.
"La reexpresión se relaciona con el tratamiento contable del Fondo de las operaciones ejecutadas en relación con una actividad de reembolso significativa el 2 de marzo de 2026", dijo Tidal en un comunicado de prensa. Esto resultó en una dilución para los accionistas restantes y afectó a los NAV publicados anteriormente.
La revisión encontró que el NAV publicado para el 2 de marzo de 2026 estaba sobrevalorado en 0,1150 $ por acción. Para cada día hábil desde el 3 de marzo de 2026 hasta el 24 de abril de 2026, los NAV estuvieron infravalorados en 1,6675 $ por acción. Estos montants representan únicamente las diferencias de NAV por acción y no son acumulativos.
El anuncio de una reexpresión del NAV es un evento significativo para un proveedor de ETF, que potencialmente impacta en la confianza de los inversores y conduce a salidas de capital. Tales errores pueden desencadenar un mayor escrutinio por parte de los reguladores y resaltar los riesgos operativos en los procesos de administración y valoración del fondo. Tidal está trabajando con los proveedores de servicios del Fondo para completar los ajustes operativos relacionados y reprocesar la actividad de creación y reembolso afectada.
La información del NAV corregida para las fechas afectadas estará disponible en el sitio web del Fondo y a través de los canales habituales de datos de mercado. Se espera que el Fondo abra para su negociación de forma ordinaria, sujeto a la coordinación con NYSE Arca.
Este artículo tiene fines informativos únicamente y no constituye asesoramiento de inversión.
